אם אין אני לי, המדינה לי? על חוק הפנסיה החדש לעצמאים​​

אתר הקמעונאות של ישראל​

03-5357669​​

שלל תירוצים גורמים לנו לא להפריש לפנסיה, מתגלגלים מחודש לחודש? מחכים שההכנסות יגדלו? אבל לא שמים לב שהזמן אינו עוצר מלכת, והופ – אנחנו בני שישים בלי פנסיה.

וכאן המדינה החליטה להתערב.

החל מינואר 2017, חובת ההפרשה לפנסיה חלה על עצמאים בין הגילאים  21-60.

שיעור ההפקדה לפנסיית חובה לעצמאים עומד על 4.45% על ההכנסה בגובה מחצית מהשכר הממוצע במשק, ועל 12.55% מסך ההכנסה מעל מחצית השכר הממוצע במשק.

כמה צריך עצמאי להפריש לפנסיה מידי חודש?

החובה להפרשה היא על הכנסה עד לגובה השכר הממוצע במשק.

לדוגמא, כיום, השכר הממוצע הינו 9,673 ש"ח. עצמאי בעל הכנסה של  10000 ש"ח, יפריש על 4732 ש"ח הראשונים סכום של 207.68 ש"ח, על 4,732 ש"ח הנוספים יפקיד סך של 594 ש"ח.

על יתרת ההכנסה, קרי,  536 ש"ח, הוא אינו מחוייב להפריש לפנסיה, אולם ניתן לבחור להפריש עד  16 אחוז מההכנסה השנתית, ועד לתקרה של 206,400 ש"ח.

אז המדינה החליטה לקחת אחריות ומכריחה אותנו להפריש. לא נפריש לפנסיה? נקבל קנס. אבל עזבו רגע את הקנס. למה בכל זאת כדאי לנו לראות בכך משהו חיובי?  

הפרשות לחסכון פנסיוני (פנסיה וקרן השתלמות) מקנות לנו הטבות ניכוי וזיכוי מס.

הפרשה לפנסיה מפחיתה את ההכנסה החייבת במס ובתשלום לביטוח לאומי.

במסגרת החיסכון הפנסיוני אנו יכולים לבטח את עצמנו באובדן כושר עבודה ובביטוח חיים, לדאוג לעצמנו ולמשפחה שלנו, ועל הדרך לקבל הטבות מס נוספות.

המדינה נותנת לנו כסף, לא ניקח? הפקדה לקרן השתלמות פטורה ממס רווחי הון בתום 6 שנים, וגם כן מוכרת כהוצאה ומפחיתה את ההכנסה החייבת בתשלום מיסים.

היכן לחסוך את כספי הפנסיה שיופרשו?

כדי להתחיל לחסוך את כספי הפנסיה, יש צורך לפתוח קופת גמל עליהם כעמית עצמאי או קרן פנסיה מול סוכן הביטוח או דרך אחת מחברות הביטוח או קרנות הפנסיה.

הטבת מס הכנסה וביטוח לאומי

עד שכר של 60% מהשכר הממוצע במשק, 5900 שקל, ישלם העצמאי ביטוח לאומי 2.87% בלבד במקום 6.72% מהשכר. שכר מעל 60% מהשכר הממוצע, מעל 5900 ש"ח, ישלם העצמאי ביטוח לאומי 12.85% במקום 11.23%. ההפקדה מוכרת כהוצאה מלאה למס הכנסה, עד תקרת הכנסה חודשית של 17,400.

מה קורה אם לא מפרישים לפנסיה?

כאמור, חיסכון פנסיוני מעניק הטבות מס לחוסכים. עצמאי שלא יפקיד לפנסיה במסגרת פנסיית החובה, עלול להיקנס, כאשר גובה הקנס כיום הוא 500 שקלים. בעוד שהמדינה מחייבת אתכם לחסוך כ-8% מהשכר הממוצע לפנסיה, הרי את הטבות המס תקבלו עד תקרת הפקדות של 16% מהשכר.

באילו מקרים ניתן למשוך את כספי הפנסיה?

לא ניתן למשוך את כל הסכום שנצבר בקופה, אלא במקרים כגוון פשיטת רגל שבה תוכלו למשוך חלק מהסכום פטור ממס לפי נוסחה שקבע משרד האוצר וכמובן בהגיעכם לגיל פנסיה.

הכותב: ליאור פרץ, סוכן ביטוח ומנהל סיכונים משפחתיים  liorprz@gmail.com

​